You are using an outdated browser. For a faster, safer browsing experience, upgrade for free today.



  • المعرف

    1- المعادل الإنجليزي:  dirty money   

    2-  التعریف: الأموال القذرة عبارة عن کل مال يأتي بطرق غير مشروعة و غير قانونية و من خلال النشاطات الإجرامية (1)

    النص:

    اليوم، تعدّ الأعمال الإجرامية بمختلف أشکالها إحدى الوسائل التي يلجأ إليها الفکر المادي لتحقيق أهدافه. على العکس ممّا کان عليه الأمر في الماضي عندما کان الاضطرار هو السبب وراء ارتکاب المجرمين لجرائمهم، أصبحت الجريمة اليوم تجارةً، بحيث أنّ الدخل الذي يدرّه ارتکاب بعض الجرائم يفوق الأموال التي تُجنى من الکثير من المهن ذات الدخل المرتفع، فأصبح المجرمون يرتکبون أنواع الجرائم لأسباب مالية و الحصول على منافع و مداخيل عالية. و تتباين المداخيل و الأموال المکتسبة عبر النشاطات الإجرامية و غير القانونية و ذلک نظراً لاختلاف طبيعة هذه النشاطات و نوع الجرائم المرتکبة. و يطلق على الأموال المکتسبة عبر النشاطات غير المشروعة و غير القانونية و التي يمکن أن تتسلّل إلى المجتمع بصورة غير مشروعة، بالأموال الرمادية و الأموال السوداء و الأموال القذرة «الأموال المغمسة بالدم» و التي تستخدم في عمليات غسيل الأموال.

     

    • الأموال الرمادية: يطلق هذا المصطلح على الأموال المحصّلة من العمليات غير القانونية أو حتى القانونية، فالأموال الرمادية هي المداخيل المتحصلة من بيع السلع أو القيام بنشاطات إنتاجية تکون بعيدة عن أعين الدولة و رقابتها، أو إنّ الدولة لا تعلم بها، و عادة ما يکون الهدف منها التهرّب من الضرائب. بعبارة أخرى، إنّ الأموال الرمادية هي مداخيل متحصّلة عن طريق الجرائم الخفيفة نسبياً کالاحتکار و رفع الأسعار أو عبر القنوات السرية و المخفية البعيدة عن أعين المسؤولين الحکوميين (2).

    کما يطلق مصطلح الأموال الرمادية على نشاطات من قبيل الارتشاء و التهرّب الضريبي، و من حيث أنّ الضرائب في إيران لا تعتبر من الأعمدة الأصلية للاقتصاد، فإنّ الکثير من الأفراد يهربون من دفع الضرائب. تکون الظروف لظهور الأموال الرمادية أکثر مواتية في البلدان التي ما تزال اقتصادها تدور في فلک الدولة، و تکون الدولة هي المنظّمة للمصالح الاقتصادية، و لمّا کان اقتصادنا ما يزال حکومياً بشکل رئيسي، فإنّ ظهور الأموال الرمادية أکثر شيوعاً من بقية المداخيل غير القانونية.

    • الأموال السوداء: و هي عبارة عن مداخيل متحصّلة عن طريق تهريب السلع و المشارکة في الصفقات الحکومية المربحة التي تتم خارج السياق الطبيعي للمجتمع (3). تعريف آخر للأموال السوداء هو، الأموال المتحصّلة عبر طرق غير قانونية مثل التهرّب الضريبي و تهريب السلع و نشاطات من هذا القبيل (4). و تشمل الأموال السوداء المداخيل المتحصّلة من الغرامات العالية مثل تهريب المواد المخدّرة و الأسلحة و البشر.

    إنّ المداخيل المتحصّلة من تهريب السلع و المشارکة في الصفقات الحکومية المربحة عندما تکون خارج السياق الطبيعي، فإنّها مدعاة لظهور هذه الأموال. فالأموال السوداء هي نتيجة النشاطات الاقتصادية السرية و تهريب السلع الناجمة عن النشاطات غير القانونية، و عادةً ما تتم بصورة نقدية. إنّ مصادر الأموال السوداء تشمل الغش في بيع السلع أو بيع السلع المسروقة، بيع البرامج و النسخ المسروقة  و... إلخ (5)

    • الأموال القذرة (الأموال المغمسة بالدم): و هي الأموال المتحصّلة من النشاطات غير المشروعة مثل تهريب المواد المخدّرة و تجارة النساء و الأطفال لأغراض غير مشروعة و الدعارة ... إلخ، و هي عادةً ما تکون مصحوبة بارتکاب الجرائم و القتل. تنظر جميع بلدان العالم إلى الأموال القذرة على أنّها ناجمة عن المداخيل المتحصّلة من الجريمة المنظمة مثل تهريب الأسلحة و البشر و حمل و نقل المواد المخدّرة. کما يطلق على الأموال القذرة اسم الأموال الدموية (التدابير الخيانية المعادية للإنسانية) أو الأموال المغمسة بالدم أيضاً، و تشمل المداخيل المتحصّلة عن طريق جرائم القتل و سفک الدماء مثل تهريب الأعضاء البشرية. فالأموال القذرة تأتي عبر النشاطات غير القانونية و غير الإنسانية. و من بين المصادر الرئيسية للأموال القذرة نذکر: تهريب المواد المخدّرة، تهريب البشر (النساء و الأطفال)، التجارة الواسعة و غير القانونية للأسلحة، و أخيراً عدم مراعاة حقوق الملکية الفکرية و سرقة أعمال الفنانين و المؤلفين. إنّ الأموال المتحصّلة من هذه الطرق، تنتقل عادةً من يد لأخرى، فتختلط بالتالي بالأموال الأخرى، حتى تصل إلى مرحلة لا يُعرف مصدرها بالضبط، و لکن في العادة، و بسبب الشکوک التي تحوم حول مصادرها و خطر المتاجرة بها، فإنّها تباع بأسعار أقل من أسعارها الحقيقية.

    هذا التقسيم للأموال و الذي يستند إلى النشاطات الإجرامية یشیرُ إلى أنّ جميع الأموال التي تشترک بأي نحو کان و بصورة قانونية في عملية غسيل أو تبييض الأموال من أجل تغيير طبيعتها هي نتيجة نشاطات إجرامية غير مشروعة، و التي قد تکون في البداية نظيفة، کالأموال الرمادية، ثم بعد ذلک تتلوّث، أو إنّها ناجمة عن نشاطات إجرامية منذ البداية مثل النشاطات السرية أو المنظمة  أو ارتکاب الجرائم الخطيرة المقترنة بالعنف مثل تهريب المواد المخدّرة و تهريب الأسلحة.

     

    الکلمات المفتاحية:

    الأموال القذرة، تهريب البشر، تهريب الأسلحة، المواد المخدّرة، الأموال السوداء، الأموال الرمادية، تهريب السلع، التهرّب الضريبي، الاقتصاد السرّي.

    الإحالات:

    1-     واژه نامۀ اقتصاد پنهان. قسم البحوث و الإحصاء و المعلومات في الهيئة المرکزية لمکافحة تهريب السلع و العملة الصعبة في ديوان رئاسة الجمهورية، 2009م، ص42.

    2-     http://tebyan-zn.ir/Economic.html.

    3-     پيشگير، علي اصغر. «اين پول هاي كثيف.» فصلية بنک صادرات إيران، الأعداد 11 21،2002م.

    4-     واژه نامۀ اقتصاد پنهان، قسم البحوث و الإحصاء و المعلومات في الهيئة المرکزية لمکافحة تهريب السلع و العملة الصعبة، 2009م، ص41.

    5-     http://www.businessdictionary.com/definition/black-money.html.

رأيك